ANÁLISIS
DEL SECTOR SALUD
Los des balances financieros del sector
salud en Colombia tienen un origen estructural, siendo su principal debilidad
los "subsidios cruzados" des balanceados entre el Régimen Contributivo
(RC) y el Régimen Subsidiado (RS). Durante los últimos años, los afiliados a
salud correspondían en un 53% al RS y otro 47% en el RC, cuando su relación
"teórica" ha debido ser un 33% en el RS y un 66% en el RC.
Estos des balances entre el RS y el RC
han tendido a agravarse por varios factores, incluyendo allí:
el sistema de recobros al FOSYGA referidos
a los servicios No-POS.
el rezago histórico en el valor de la
Unidad de Pago por Capitación (UPC), del orden del 15-20%.
el creciente costo de los
medicamentos, donde la brecha podría ser del orden del 35-40% la crítica
situación de la red pública de hospitales, donde prevalece la ineficiencia
(ALAMI, 2012).
La necesidad de aceleración de la
cobertura universal de la salud y la homologación de los servicios POS entre el
RS y el RC (sentencias C-463, la T-760 de 2008 y Ley 1438 de 2011) ha generado
mayores presiones en el gasto.
ANÁLISIS DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO
DE SALUD
El propósito de nuestras políticas es garantizarles
a nuestros pacientes el acceso, optimizar el uso de los recursos y mejorar la
calidad de los servicios que le prestamos a la población en general,
promoviendo que nuestro principal
objetivo es la salud de nuestros pacientes, enfocándonos en el mejoramiento
continuo de la calidad y en la atención centralizada, como ideales de la prestación
de nuestros servicios de salud.
ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
La competencia en el campo de la
salud, es variable en el mundo. Por lo general, toda estrategia que aspire a
mejorar la competitividad de la clínica en el sistema de salud, debe fomentar
la eficiencia, la efectividad, el equilibrio económico y la calidad de la atención
médica. La competitividad brinda la oportunidad de mejorar de forma costo – efectiva
la prestación de los servicios médicos. Asimismo, la competitividad genera
mayores incentivos financieros, así como colabora en la mejora de la calidad de
la atención. Sin embargo, no siempre se obtienen los resultados esperados.
ANÁLISIS DE LOS PACIENTES
La prioridad de nosotros seria de
prestarles a nuestros pacientes un óptimo servicio, con el fin de lograr una
pronta mejoría en su salud.
TAMAÑO DEL MERCADO
|
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AÑO 1
|
Total
|
|||||||||||
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Enero
|
Febrero
|
Marzo
|
Abril
|
Mayo
|
Junio
|
Julio
|
Agosto
|
Septiembre
|
Octubre
|
Noviembre
|
Diciembre
|
|
|
Mercado global (unidades)
|
20640
|
21861
|
25372
|
27262
|
30727
|
33690
|
37119
|
34620
|
36830
|
38650
|
39430
|
40350
|
386551
|
|
Volumen de ventas (unidades)
|
4.063
|
5.071
|
5.778
|
7.239
|
9.276
|
13.032
|
16.322
|
16.582
|
18.541
|
18.850
|
19.450
|
20.345
|
154.549
|
|
Fracción del mercado
(unidades)
|
1,97
|
2,31
|
2,27
|
2,65
|
3,01
|
3,86
|
4,39
|
4,79
|
5,03
|
5,65
|
6,45
|
7,35
|
49,73
|
ESTUDIO ECONÓMICO
| Año 1 | Año 2 | Año 3 | |||
| Costos fijos | |||||
| Gastos de personal | 45.850 | 48.745 | 51.465 | ||
| Gastos de fabricación | 14.565 | 15.235 | 16.586 | ||
| Gastos de administración | 3.456 | 4.073 | 5.754 | ||
| Total costos fijos | 63.871 | 68.053 | 73.805 | ||
| Costos variables | |||||
| Materia prima (sin iva) | 20.436 | 21.650 | 22.354 | ||
| Gastos de fabricación o comercialización | 10.376 | 10.865 | 11.540 | ||
| Gastos de administración | 3.156 | 3.765 | 4.056 | ||
| Total costos variables | 33.968 | 36.280 | 37.950 | ||
| Costo total | 97.839 | 104.333 | 111.755 | ||
| Unidades producidas o comercializadas | 37.560 | 38.465 | 40.050 | ||
| Costo promedio | 9.650 | 10.305 | 10.564 | ||
| Costo variable unitario | 815 | 850 | 904 | ||
| Precio promedio unitario (sin iva) | 4.45 | 5.34 | 5.76 | ||
| Margen unitario promedio | |||||
| Punto de equilibrio |
FLUJO DE CAJA
| CAJA INICIAL | Enero | Febrero | Marzo | Abril | Mayo | Junio | Julio | Agosto | Septiembre | Octubre | Noviembre | Diciembre | |||
| + | Ingresos efectivos | 86.000 | 93.000 | 106.000 | 95.000 | 97.500 | 89.700 | 110.500 | 100.400 | 104.600 | 98.000 | 94.000 | 125.000 | ||
| + | Otros ingresos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Total disponible | |||||||||||||||
| - | Inversiones en activos fijos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - | Egresos efectivos por compras | 20.346 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - | Egresos gastos de fabricación | 14.565 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - | Egresos gastos de personal | 45.850 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - | Egresos gastos de administración | 3.456 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| - | Egresos pagos capital | 0 | |||||||||||||
| - | Egresos gastos financieros | 0 | |||||||||||||
| - | Egresos transferencias de IVA | 0 | |||||||||||||
| - | Egresos transferencias RETE FUENTE | 0 | |||||||||||||
| - | Distribución de utilidades | 0 | |||||||||||||
| - | Impuestos a la renta y complementarios | 0 | |||||||||||||
| Neto disponible | |||||||||||||||
| + | Aporte de socios | ||||||||||||||
| + | Préstamos | ||||||||||||||
| Caja final | |||||||||||||||
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